2020年7月27日,吉隆坡- Bursa Malaysia Securities Berhad[登记号码:: 200301033577 (635998-W)](“马来西亚证券”)公开谴责麦克斯韦国际控股有限公司(MAXWELL)及其4名董事违反了马来西亚证券主要市场上市要求(Main LR)。此外,MAXWELL的4名董事被处以1,744,800令吉的罚款。
因未在规定的时间内公布或发布以下财务报表,MAXWELL违反了主要LR第9.22(1)和9.23(1)段的规定而受到公开训斥
·包括年度经审计的财务报表以及审计师和董事截至2017年12月31日(FYE) (AR 2017)和2018年12月31日(AR 2018)的财政年度报告的年度报告;和
·截至2018年9月30日、2018年12月31日、2019年3月31日和2019年6月30日的财政期间的季度报告。
截至2019年10月7日MAXWELL退市之日,2017年AR、2018年9月、2018年12月、2018年AR、2019年3月和2019年6月(统称为“未清偿财务报表”)尚未宣布或发布。
尽管麦克斯韦已被摘牌,但这些违规行为是在该公司被列入马来西亚证交所(Bursa Malaysia Securities)官方名单时发生的。
MAXWELL的4名董事因违反《主要规例》第16.13段而受到公开训斥及罚款,详情如下:
不。 |
董事 |
违反 |
点球 |
1. |
李葵春 总统/执行董事 (2017年7月31日重新任命为非独立非执行董事) |
《主要LR》第16.13(a)及(b)段,理由是导致并允许MAXWELL未能公布或发出未结清财务报表 |
公开训斥和罚款总额1,356,000令吉 |
2. |
你西凉兵马, 执行董事 |
《主要LR》第16.13(b)段准许MAXWELL未公布或发出财务报表 |
公开训斥和罚款共计16.2万令吉 |
3. |
容气的男人 执行董事 |
《主要LR》第16.13(b)段准许MAXWELL未公布或发出财务报表 |
公开训斥和罚款共计16.2万令吉 |
4. |
苏DeMou 独立非执行董事 审计委员会成员 |
《主要LR》第16.13(b)段准许MAXWELL未公布或发出财务报表 |
公开训斥和罚款共计64,800令吉 |
在完成了正当程序并考虑了所有事实和情况(包括违反的重要性)后,根据《主要资源记录》第16.19段,对MAXWELL及其董事作出了违规裁定并实施上述处罚;对MAXWELL和股东/投资者的影响;董事的角色、职责和行为,以及麦克斯韦和李桂春之前所承担的责任类似的违反2015年12月31日和/或2016年12月31日FYE年度报告的延期发布。
马来西亚证券公司认为,违反严重的及时提交财务报表是上市公司的基本义务之一,是至关重要的,以确保公平和有序的市场上的证券交易马来西亚证券和必要的帮助知情的投资决策。
背景
麦克斯韦曾宣布,未能发布或公布未清偿财务报表的主要原因是公司面临现金流问题。然而,MAXWELL未能提供合理的解释,并证明采取了合理和快速的步骤/行动来解决所谓的现金流问题,包括解决外部审计师在2015年12月31日和2016年12月31日公司经审计的财务报表的免责意见中强调的审计问题(审计事项)使未清偿财务报表能够及时发布或公告。
尽管李桂春已于2017年7月31日被重新任命为非独立非执行董事,但我们注意到:
·担任总统和执行董事,负责监督集团的日常运营和管理,编制公司的财务报表,主要负责MAXWELL财务管理的首席财务官向她汇报;
基本上是她造成的审计问题主要负责解决审计问题;
·她还负责将资金引入马来西亚的控股公司,并安排结算所有未支付的审计费用,以启动审计和2017年AR的发行;
·然而,她放弃了责任和有明显的失败/忽略/忽视她的职责明显从她的动作游戏/懒洋洋的态度解决审计问题,所谓的现金流问题和解决突出审计费用,尽管很多提醒,在别人,外部审计师。自2015年12月31日FYE审计财务报表中强调审计问题以来,审计问题一直未解决/悬而未决,直至2019年10月7日MAXWELL退市。
尤喜良和容志文担任执行董事,并负责监督集团的日常运作和管理,以及编制财务报表。主要负责MAXWELL财务管理的首席财务官也向他们汇报。然而,他们没有成功
·展示为解决未支付的审计费用和解决/解决公司所谓的现金流问题所采取的合理和迅速的努力;和
·与管理层一起监控、监督和跟进,包括确保李桂春解决问题。他们只是依靠李桂春来解决问题,而李桂春在解决问题上表现得很懒散,效率很低。
苏德谋是独立非执行董事和审计委员会成员,负责主要LR第15.12段规定的具体职能,包括审查公司的财务报表。然而,没有证据表明,苏德某未能提供任何陈述,说明他如何履行职责,监督和监督管理层,包括确保问题迅速解决,以确保及时发布或公告的财务报表。